VAT TOOLS

Austria

  • Tax rate                                                             Standard tax rate of 20%
  • Thresholds for Non-resident                         35,000€
  • Filing cycle                                                        Monthly filing
  • Filing date                                                        15th day of the second following month
  • Fiscal rep for non-EU countries                    Required
  • Fiscal rep for EU countries                            Not required
  • Intrastat Threshold                                         Arrivals       750,000€ 
  • Intrastat Threshold                                         Dispatches 750,000€
  • VAT number format                                       AT U123456789

Belgium

  • Tax rate                                                          Standard tax rate of 21%
  • Thresholds for Non-resident                      35,000 €
  • Filing cycle                                                     Quarterly filing
  • Filing date                                                      Within the 20th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                  Required (except UK businesses post-Brexit) 
  • Fiscal rep for EU countries                          Not required
  • Intrastat Threshold                                       Arrivals      800,000 € 
  • Intrastat Threshold                                       Dispatches 1,000,000 €
  • VAT number format                                      BE 1234567890 

Czech Republic

  • Tax rate                                                          Standard tax rate of 21%
  • Thresholds for Non-resident                      CZK 1,140,000
  • Filing cycle                                                     Monthly filing
  • Filing date                                                      Within the 25th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                  Not required
  • Fiscal rep for EU countries                           Not required
  • Intrastat Threshold                                       Arrivals      CZK 12,000,000 
  • Intrastat Threshold                                       Dispatches CZK 12,000,000
  • VAT number format                                      CZ 123456789 

Denmark

  • Tax rate                                                          Standard tax rate of 25%
  • Thresholds for Non-resident                      DKK 280,000
  • Filing cycle                                                     Monthly/Quarterly/ half yearly filing
  • Filing date                                                      Quarterly: Last day of the second following month, Monthly: 25th day of the following month
  • Fiscal rep for non-EU countries                 Required (except UK businesses post-Brexit) 
  • Fiscal rep for EU countries                         Not required 
  • Intrastat Threshold                                      Arrivals      DKK 6,900,000 
  • Intrastat Threshold                                      Dispatches  DKK 5,200,000
  • VAT number format                                     DK 12345678 

French

  • Tax rate                                                          Standard tax rate of 20%
  • Thresholds for Non-resident                     35,000€
  • Filing cycle                                                     Monthly filing
  • Filing date                                                      Between 15th to 24th days of the month following the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                 Required (except UK businesses post-Brexit
  • Fiscal rep for EU countries                         Not required
  • Intrastat Threshold                                     Arrivals        460,000€  
  • Intrastat Threshold                                      Dispatches  0€
  • VAT number format                                     FR X1234567890 

Germany

  • Tax rate                                                          Standard tax rate of 19%
  • Thresholds for Non-resident                     100,000€
  • Filing cycle                                                     Monthly/Quarterly filing
  • Filing date                                                      Within the 10th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                 Not required
  • Fiscal rep for EU countries                         Not required
  • Intrastat Threshold                                      Arrivals  800,000€  
  • Intrastat Threshold                                      Dispatches 500,000€
  • VAT number format                                     DE 123456789

Hungary

  • Tax rate                                                         Standard tax rate of 27%
  • Thresholds for Non-resident                    HUF 8,800,000
  • Filing cycle                                                    Monthly/ Quarterly filing
  • Filing date                                                     Within the 20th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                 Required
  • Fiscal rep for EU countries                         Not required
  • Intrastat Threshold                                      Arrivals      HUF 170,000,000 
  • Intrastat Threshold                                      Dispatches  HUF 100,000,000
  • VAT number format                                     HU 12345678 

Italy

  • Tax rate                                                          Standard tax rate of 22%
  • Thresholds for Non-resident                     35,000€
  • Filing cycle                                                     Monthly/ Quarterly filing
  • Filing date                                                      Last day of second month
  • Fiscal rep for non-EU countries                 Required
  • Fiscal rep for EU countries                         Not required
  • Intrastat Threshold                                      Arrivals      200,000€ (goods), 100,000€ (services)
  • Intrastat Threshold                                      Dispatches 0€
  • VAT number format                                     IT 12345678901

Ireland

  • Tax rate                                                         Standard tax rate of 23%
  • Thresholds for Non-resident                     35,000€
  • Filing cycle                                                    Quarterly filing
  • Filing date                                                     Within the 20th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                Not required
  • Fiscal rep for EU countries                         Not required
  • Intrastat Threshold                                     Arrivals         500,000€ 
  • Intrastat Threshold                                     Dispatches   635,000€
  • VAT number format                                    IE 1X23456X 

Netherlands

  • Tax rate                                                         Standard tax rate of 21%
  • Thresholds for Non-resident                    100,000€
  • Filing cycle                                                    Quarterly filing
  • Filing date                                                     Last working day of the second month following the                                                                                reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries                Not required
  • Fiscal rep for EU countries                        Not required
  • Intrastat Threshold                                    Arrivals       800,000€ 
  • Intrastat Threshold                                    Dispatches 1,000,000€
  • VAT number format                                   NL 123456789B01

Poland

  • Tax rate                                                         Standard tax rate of 23%
  • Thresholds for Non-resident                    PLN 160,000
  • Filing cycle                                                   Monthly filing
  • Filing date                                                    Within the 25th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries               Required
  • Fiscal rep for EU countries                       Not required
  • Intrastat Threshold                                   Arrivals      PLN 4,000,000  
  • Intrastat Threshold                                   Dispatches PLN 2,000,000
  • VAT number format                                  PL 1234567890

Portugal

  • Tax rate                                                       Standard tax rate of 23%
  • Thresholds for Non-resident                   35,000€
  • Filing cycle                                                  Quarterly filing
  • Filing date                                                   Within the 20th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries              Required
  • Fiscal rep for EU countries                      Not required
  • Intrastat Threshold                                   Arrivals         350,000€ 
  • Intrastat Threshold                                   Dispatches   250,000€ 

Romania

  • Tax rate                                                       Standard tax rate of 19%
  • Thresholds for Non-resident                  RON 118,000
  • Filing cycle                                                 Quarterly filing
  • Filing date                                                  Within the 20th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries             Required
  • Fiscal rep for EU countries                     Not required
  • Intrastat Threshold                                  Arrivals      RON 900,000 
  • Intrastat Threshold                                  Dispatches  RON 900,000
  • VAT number format                                 RO 123456789 

Spain

  • Tax rate                                                      Standard tax rate of 21%
  • Thresholds for Non-resident                 35,000€
  • Filing cycle                                                Quarterly filing
  • Filing date                                                 Within the 20th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries            Required
  • Fiscal rep for EU countries                    Not required
  • Intrastat Threshold                                 Arrivals       400,000€ 
  • Intrastat Threshold                                 Dispatches 400,000€
  • VAT number format                                ES 12345678X

Sweden

  • Tax rate                                                     Standard tax rate of 25%
  • Thresholds for Non-resident                 SEK 320,000
  • Filing cycle                                                Quarterly filing
  • Filing date                                                 Within the 12th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries            Required
  • Fiscal rep for EU countries                    Not required
  • Intrastat Threshold                                Arrivals      SEK 9,000,000 
  • Intrastat Threshold                                Dispatches  SEK 4,500,000
  • VAT number format                               SE 123456789012 

Turkey

  • Tax rate                                                    Standard tax rate of 18%
  • Thresholds for Non-resident               No threshold
  • Filing cycle                                               Quarterly filing
  • Filing date                                                Within the 24th days after the reporting period
  • VAT number format                               TR 1234567890

Norway

  • Tax rate                                                    Standard tax rate of 25%
  • Thresholds for Non-resident               NOK 50 000
  • Filing cycle                                               Quarterly filing
  • Filing date                                                Within the 20th days after the reporting period
  • VAT number format                               NO 123456789MVA

United Kingdom

  • Tax rate                                                    Standard tax rate of 20%
  • Thresholds for Non-resident                GBP 70,000
  • Filing cycle                                               Quarterly filing
  • Filing date                                                Within the 1 month and 7th days after the reporting period
  • Fiscal rep for non-EU countries           Not required
  • Fiscal rep for EU countries                    Not required
  • Intrastat Threshold                                Arrivals    £1,500,000 
  • Intrastat Threshold                                Dispatches £250,000
  • VAT number format                               GB 123456789

Canada

  • Tax rate                                                     5% (GST) in Alberta, British Columbia, Manitoba, Northwest Territories, Nunavut, Quebec, Saskatchewan,                                                                      and Yukon.                                                                                                                                                                                                                                             13% (HST) in Ontario. 15% (HST) in New Brunswick, Newfoundland and Labrador, Nova Scotia, and Prince                                                                     Edward  Island.
  • Thresholds for Non-resident                CAD 30,000
  • Filing cycle                                               Quarterly filing
  • Filing date                                                example Within the 1 month after the reporting period
  • VAT number format

Australian

  • Tax rate                                                    Standard tax rate of 10%
  • Thresholds for Non-resident               AUS$ 75,000
  • Filing cycle                                               Quarterly filing
  • Filing date                                                Within the 28th days after the reporting period
  • VAT number format                               AU 123456789
  • Fiscal rep for non-resident countries  Not required
  • Fiscal rep for resident countries          Not required

New Zealand

  • Tax rate                                                   Standard tax rate of 15%
  • Thresholds for Non-resident              NZD $60,000
  • Filing cycle                                              Quarterly filing
  • Filing date                                               Within the 28th days after the reporting period
  • VAT number format                              NZ 123456789
  • Fiscal rep for non-resident countries  Not required
  • Fiscal rep for resident countries         Not required

Saudi Arab

  • Tax rate                                                    Standard tax rate of 15%
  • Thresholds for Non-resident                SAR 375,000
  • Filing cycle                                               Quarterly filing
  • Filing date                                                Within the 1 month after the reporting period
  • VAT number format                               TIN 1234567890

UAE

  • Tax rate                                                  Standard tax rate of 5%
  • Thresholds for Non-resident              AED 375,000
  • Filing cycle                                              Quarterly filing
  • Filing date                                               Within the 28th days after the reporting period
  • VAT number format                              TRN 0123458790122

Singapore

  • Tax rate                                                    Standard tax rate of 7%
  • Thresholds for Non-resident               SGD $100,000
  • Filing cycle                                              Quarterly filing
  • Filing date                                               Within the 1 month after the reporting period
  • VAT number format                              SG 123456789